j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)興瑞科技: 中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司關(guān)于寧波興瑞電子科技股份有限公司2023年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見

　　中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司

　　關(guān)于寧波興瑞電子科技股份有限公司

　　中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“保薦機(jī)構(gòu)”）作為寧波興瑞電子科技股份有

　　《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

　　《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管

　　指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)公

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　子公司），納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)，營(yíng)業(yè)收入

　　為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，公司制定了《子公司管理制度》，公司向子公司委派或推

　　公司已嚴(yán)格按照深交所《股票上市規(guī)則》《公司章程》及《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等

　　公司已嚴(yán)格執(zhí)行證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保

　　公司所有重大投資均完全符合《公司章程》《對(duì)外投資管理辦法》等的相關(guān)規(guī)定，

　　公司已根據(jù)《證券法》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《公司章程》，制定了《信

　　綜上，上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理

　　公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司《內(nèi)部控制體系運(yùn)行管理辦法》《風(fēng)險(xiǎn)管理

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要

　　（1）重大缺陷：當(dāng)一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致潛在損失超過最近三年

　?。?）重要缺陷：當(dāng)一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致潛在損失小于最近三年

　　經(jīng)審計(jì)的平均稅前利潤(rùn)總額的10%，但超過最近三年經(jīng)審計(jì)的平均稅前利潤(rùn)總額的7.5%

　　一般缺陷：對(duì)不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，會(huì)被視為一般缺陷。

　　b.已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的時(shí)間后j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)，并未加以改

　　c.對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有

　　d.對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)

　?。?）財(cái)務(wù)報(bào)告的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　（1）重大缺陷：當(dāng)一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致直接財(cái)產(chǎn)損失金額超過

　　（2）重要缺陷：當(dāng)一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合，可能導(dǎo)致直接財(cái)產(chǎn)損失金額小于

　　上年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額的5%，但超過上年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額的2%時(shí)，被認(rèn)定為重要

　?。?）一般缺陷：對(duì)不構(gòu)成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，會(huì)被視為一般缺

　　a.嚴(yán)重違反法律法規(guī)，導(dǎo)致政府的重大訴訟，或?qū)е卤O(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查、責(zé)令停業(yè)整

　　根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控

　　根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公

　　自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制

　　報(bào)告期內(nèi)j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)，公司不存在其他可能對(duì)投資者理解內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制情

　　經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司的內(nèi)部控制制度符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的

　　證券之星估值分析提示興瑞科技盈利能力良好，未來營(yíng)收成長(zhǎng)性良好。綜合基本面各維度看，股價(jià)合理。更多

　　以上內(nèi)容與證券之星立場(chǎng)無(wú)關(guān)。證券之星發(fā)布此內(nèi)容的目的在于傳播更多信息，證券之星對(duì)其觀點(diǎn)、判斷保持中立j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)，不保證該內(nèi)容（包括但不限于文字、數(shù)據(jù)及圖表）全部或者部分內(nèi)容的準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性、有效性、及時(shí)性j9九游會(huì)登錄入口首頁(yè)、原創(chuàng)性等。相關(guān)內(nèi)容不對(duì)各位讀者構(gòu)成任何投資建議，據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎。如對(duì)該內(nèi)容存在異議，或發(fā)現(xiàn)違法及不良信息，請(qǐng)發(fā)送郵件至，我們將安排核實(shí)處理。